корисні статті

Як відкрити план заощаджень коледжу 529 для свого малюка

Як ви, напевно, чули до цього часу, коледж дорогий. Тож якщо ви хочете, щоб ваша дитина відвідувала університет чи професійно-технічне училище, чим раніше ви можете почати економити на цьому, тим краще. Саме на це 529 планів.

Як працює план 529

529 планів, названих за кодом IRS, до якого вони потрапляють, покликані заощадити на навчання та інші витрати на навчання в коледжах США, університетах та професійно-технічних школах (і деяких закордонних школах також). Як і інші типи інвестиційних рахунків, ви заощаджуєте гроші в плані та спостерігаєте за їх зростанням.

На відміну від інших типів інвестиційних рахунків, ці плани фінансуються державою, а це означає, що ваші варіанти залежать від стану, в якому ви відкриваєте план. (Плутати? Не хвилюйтесь, ми до цього трохи доберемось.) Ви також повинні мати 18 років або старше, щоб інвестувати в план.

Чому б просто не заощадити для коледжу на нудному старому ощадному рахунку? Для одного, відсоткові ставки на цих рахунках зазвичай смокчуть, і ваші гроші дійсно не зростуть завдяки інфляції (адже залежно від рівня інфляції ваші готівки можуть фактично втратити цінність протягом багатьох років).

Крім цього, найбільшим плюсом плану 529 є податкова пільга. Гроші, які ви заробляєте від інвестування в план, не оподатковуються федеральним податком і «як правило, не обкладаються державним податком при використанні на витрати на кваліфіковану освіту призначеного бенефіціара, такі як навчання, плата, книги, а також номер і пансіон» IRS пояснює. Це означає, що ваші гроші можуть рости без податків. Однак внески до плану 529 не підлягають вирахуванню. Це в основному означає, що ви не можете вирахувати заощаджену суму в 529 з оподатковуваного доходу, як ви можете, скажімо, з 401 (k) або традиційного індивідуального пенсійного рахунку. Але це також означає, що коли ви берете гроші з плану 529, вам не доведеться платити податки.

Оскільки 529 планів фінансуються державою, ви не встановлюєте їх так, як і інші інвестиційні рахунки. Майже всі штати мають абсолютно різні 529 планів, а деякі штати мають декілька варіантів на вибір (переглянути їх можна за державою тут). The Wall Street Journal далі пояснює:

«Кожна держава вибирає одного адміністратора, як Vanguard, для управління своїм планом та обробкою рахунків для інвесторів. Ці менеджери з інвестицій фактично стають брокерською фірмою для заощаджень ваших коледжів. Якщо ви хочете інвестувати з планом у своїй державі, вам доведеться працювати через адміністратора держави. Однак вам не потрібно вкладати кошти в свій штат - ви можете інвестувати в будь-який план держави. Але в цілому ви можете покращити вирахування податку на прибуток, зробивши внесок у план своєї держави ».

Ви також можете співпрацювати з фінансовим радником, щоб вибрати план. Ви заплатите за послугу, звичайно, але деякі люди віддають перевагу зручності того, щоб хтось інший все це зрозумів. Якщо ви вже працюєте з радником, це може бути простішим варіантом.

Так чи інакше, існує два загальних типи 529 планів (і державам дозволено пропонувати обидва, хоча деякі і ні): передплачені плани та інвестиційні плани.

Завдяки передплаченому плану ви сплачуєте за рік навчання або одиниці курсу заздалегідь і фіксуєте ставку. Ви в основному платите зараз, щоб уникнути збільшення витрат у майбутньому.

Завдяки інвестиційному плану, ви вибираєте, як інвестувати заощаджені гроші, і ви також маєте свободу вирішувати, як ви хочете використовувати ці гроші. Вам все одно доведеться використовувати його на освітні витрати, але ви не замислюєтеся лише за тим, щоб використовувати його для навчання або в коледжах так, як вам було б із передплаченим планом. З цієї причини більшість експертів пропонують відповідати інвестиційному плану.

Більшість 529 інвестиційних планів тоді надходять із власними варіантами: на основі вікових планів або на замовлення. За допомогою спеціального плану ви вибираєте, як розкрити свій власний (конкретні типи інвестицій). З віковим планом ваш інвестиційний портфель змінюється самостійно, оскільки бенефіціар плану (дитина, бабуся, хтось) наближається до віку коледжу. Письменник Forbes Джозеф Херлі пропонує пройти віковий шлях:

І все-таки найкращим варіантом є, мабуть, старий режим очікування: портфель за віком. Шляхом автоматичного перерозподілу їх базових інвестицій від акцій до облігацій та фондів грошового ринку у міру дорослішання дитини ризик ведення ведмежого ринку зменшує фінансування вашого коледжу. Кожен, хто направив дитину до коледжу під час будь-якої з двох останніх рецесій, був би добре узгоджений із віковим варіантом у своєму плані 529.

Як відкрити план 529

Перш ніж відкрити свій план 529, визначтеся з державою. Ні, вам не потрібно відкривати його в домашньому стані - навіть не потрібно відкривати його в домашньому стані вашого бенефіціара. Як правило, ви можете відкривати його в будь-якому бажаному вами стані, як пояснює SavingforCollege.com:

Дуже мало штатів заважатиме вам використовувати свої плани 529 незалежно від того, де ви живете, це означає, що ви можете робити покупки серед майже всіх різних планів ... ваш вибір 529 плану не впливає на те, де ваша дитина відвідує коледж, чи то державні чи позадержавні. Звичайно, ваш штат не хоче, щоб ви їхали в інше місце зі своїми заощадженнями в коледжі. Ось чому так багато держав підсолоджують угоду, даруючи жителям щось додаткове. Це може бути державне відрахування податку на прибуток для ваших внесків у план домашніх держав або збіг внесків для мешканців, що не перевищують певні межі доходу, або відмова від певних зборів.

Ви можете вибрати свій штат, виходячи з цих стимулів, або ви можете перейти до іншої держави, якщо вони пропонують кращі плани. Savingforcollege пропонує корисний інструмент, в якому ви можете порівняти план (и) своєї держави з іншими державами, включаючи збори та варіанти інвестицій. Ось ще один веб-сайт, який все це порушує.

Окрім зборів та податкових пільг, ви хочете порівняти мінімальні внески та варіанти інвестицій. Наприклад, ознайомтеся з тим, як Каліфорнійський план ScholarShare порівнюється з Унікальним планом Нью-Гемпшира:

Вибравши свій план, прочитайте їх заяву про розкриття програми (PDS), щоб переконатися, що ви знайомі з усіма правилами та умовами. Іншими словами, прочитайте тонкий шрифт, щоб зрозуміти, в що ви потрапляєте.

Вищезазначені інструменти включають посилання, де можна записатись на конкретні плани; як тільки ви це зробите, вам потрібно буде назвати власника облікового запису (він же "учасник"), який, ймовірно, ви самі. Не багато з 529 планів передбачають спільну власність, але родичі та не родичі завжди можуть подарувати на рахунок 529.

Вам також доведеться назвати бенефіціара: особу, яка отримує гроші за коледж (ваша дитина, мабуть). Майте на увазі, що власник, а не бенефіціар, управляє активами в 529. Звідти ви можете звичайно пов’язати свій чековий або ощадний рахунок до свого 529 рахунку, щоб ви могли регулярно заощаджувати автоматично.

Інші правила, про які слід знати

Це основи, але є кілька інших речей, які ви повинні знати. Для одного є обмеження, скільки ви можете внести свій внесок. За даними IRS, "внески не можуть перевищувати суму, необхідну для забезпечення витрат на кваліфіковану освіту бенефіціара". Звучить досить неясно, правда? Це, як вказує страхова компанія AXA (акцент наш):

Для кваліфікації плану 529 за федеральними правилами державна програма не повинна приймати внески, що перевищують очікувані витрати на кваліфіковані витрати бенефіціара. Свого часу це означало п’ять років навчання, плати, розміщення та пансіонат у найдорожчому коледжі згідно з планом, відповідно до настанови федерального уряду про «безпечну гавань». Однак тепер держави тлумачать цю інструкцію ширше, переглядаючи свої межі, щоб відобразити витрати на відвідування найдорожчих шкіл країни, включаючи витрати на аспірантуру. Як результат, у більшості штатів ліміти внесків становлять 300 000 доларів і вище (а більшість штатів щороку підвищуватимуть свої ліміти, щоб не відставати від зростання витрат на коледжі).

Можливо, більш помітним є податок на податок на подарунок. Як пояснює IRS, якщо ваш щорічний внесок у план 529 (разом з будь-якими іншими подарунками) перевищує 14 000 доларів, вам, можливо, доведеться сплатити податок на подарунок. (Однак є спосіб, який ми тут висвітлювали.)

Крім того, поміняти бенефіціара у своєму плані 529 досить просто. Якщо ваша дитина отримує стипендію і не потребує всіх грошей, які ви інвестували протягом багатьох років, ви можете легко змінити бенефіціара на брата та сестер. Або ви могли просто зняти гроші, як пояснює Fidelity:

"Якщо бенефіціар отримує стипендію або відвідує військову академію США, сума стипендії або вартість відвідування може бути знята з рахунку 529 плану, і 10% федерального податкового штрафу не застосовується."

Однак, велике застереження полягає в тому, що заробітки "обкладаються будь-якими іншими застосовними податками, включаючи федеральний податок на прибуток", тому ви втратите цю солодку податкову пільгу.